Casos prácticos

Garantizar el cumplimiento de los requisitos en materia de sanciones es un pilar fundamental de la cultura de cumplimiento normativo general de nuestra empresa. Como actor destacado en los mercados mundiales de materias primas, Centalion asume con responsabilidad sus obligaciones en materia de sanciones.

Las medidas restrictivas modernas tienen un alcance y una aplicabilidad muy variados. Por lo general, están diseñadas para respaldar los objetivos de política exterior y seguridad nacional de los Estados y entidades que las aplican. Las sanciones pueden ser generales o selectivas; es decir, pueden prohibir todas las transacciones con personas y bienes sancionados o limitarse a prohibir determinados tipos de operaciones, permitiendo otras. En función de las características específicas de cada transacción, pueden aplicarse, de forma separada o simultánea, diversos regímenes de cumplimiento de sanciones de distintos países.

Además, solo en el año 2022 se observaron medidas sancionadoras coordinadas y sin precedentes por parte de numerosos Estados en respuesta a la guerra en Ucrania y a otras situaciones geopolíticas emergentes en todo el mundo. Estas medidas dieron lugar a la designación de miles de personas y entidades, así como a la imposición de sanciones a buques. Por otra parte, se han aplicado estrictas medidas de control de las exportaciones e importaciones, así como restricciones de precios, en diferentes mercados de materias primas.

Para hacer frente a estos retos y a la complejidad de las medidas restrictivas que surgen constantemente, es indispensable que empresas globales como Centalion cuenten con un programa de cumplimiento normativo en materia de sanciones eficaz y bien diseñado. Este programa se inspira en el Marco de Compromisos de Cumplimiento de la Oficina de Control de Activos Extranjeros de EE. UU. (OFAC) y se centra en el cumplimiento continuo de las sanciones de la ONU, EE. UU., la UE, el Reino Unido, Suiza y Singapur.

La cultura de cumplimiento de las sanciones se aplica de forma persistente a través del compromiso de la dirección, los controles internos, las políticas y procedimientos específicos, la evaluación de riesgos y la formación periódica y ad hoc.

A continuación se enumeran algunos de los elementos clave del programa de cumplimiento de sanciones de Centalion Group:

1.Políticas, procedimientos y orientaciones en materia de sanciones

La Política de sanciones económicas constituye la piedra angular de la cultura de cumplimiento de las sanciones de Centalion. La Política establece los principios generales, los procesos, los indicadores de riesgo y los puntos clave para garantizar el cumplimiento de las leyes y normativas aplicables en materia de sanciones. Esta política complementa la Política contra el soborno, la corrupción y el blanqueo de capitales, el Manual de diligencia debida de las contrapartes y la Guía y el proceso de selección de buques, cada uno de los cuales refuerza aún más las medidas de cumplimiento de las sanciones al exigir la verificación de sanciones de los buques fletados y las contrapartes comerciales (incluidos, entre otros, los propietarios, las personas con control y los consejeros). Debido a la naturaleza extremadamente dinámica de las sanciones, se comunican directrices actualizadas a las partes interesadas pertinentes de forma puntual.

La Política de Sanciones Económicas se mejora continuamente para adaptarse a los cambios del panorama mundial de sanciones, incluidas, entre otras, las revisiones de 2014, 2017 y 2021. La versión actual de la política aborda eficazmente las principales alertas de sanciones y los principios de cumplimiento, que siguen siendo coherentes con las orientaciones normativas más recientes de 2022.

La política de sanciones económicas esboza:

• Antecedentes generales y tipos de sanciones
• Regímenes de sanciones pertinentes, entre los que se incluyen, a título enunciativo y no limitativo, los de la ONU, EE. UU., la UE, el Reino Unido y Singapur, así como las directrices específicas de cada régimen en materia de cumplimiento de las sanciones
• Principios de cumplimiento de las sanciones, procedimientos y señales de alarma
• Consecuencias del incumplimiento de las sanciones
• Lista de países y territorios de alto riesgo sujetos a sanciones
• Enlaces a recursos normativos externos.
• Redactar cláusulas de cumplimiento de las sanciones para contratos habituales.

2. Diligencia debida en materia de sanciones

El proceso de diligencia debida de Centalion incluye no solo la evaluación de las contrapartes, sino también la verificación de las operaciones, basándose en un enfoque basado en el riesgo.

Además del proceso más amplio de Conozca a su Contraparte (KYC), se realiza una evaluación KYC de sanción específica en relación con la contraparte como tal, sus gerentes, directores, propietarios directos e indirectos, personas que ejercen el control y ubicación geográfica del lugar de operaciones comerciales.
En particular, KYC se realiza sobre la base de la documentación corporativa oficial y los datos comerciales verificables de forma independiente de los registros comerciales. Los nombres de todas las partes interesadas pertinentes se comprueban a través de una base de datos informática específica comparándolos con las listas de personas designadas y asociadas en las principales jurisdicciones que plantean problemas de cumplimiento.

Además de la verificación inicial de sanciones de la contraparte en la fase de incorporación, Centalion remite a todas sus contrapartes comerciales activas, incluidas las personas físicas asociadas pertinentes y las entidades matrices, a un proveedor de servicios externo para que realice un control diario de sanciones.

Como complemento al proceso CSC, se lleva a cabo una evaluación de las sanciones en el marco del proceso Conozca su Transacción (CTC) para las transacciones de mayor riesgo, por ejemplo, cuando el patrón comercial de la contraparte no se ajusta a las prácticas comerciales habituales.

Dependiendo de las circunstancias, KYT puede incluir la verificación de la clasificación aduanera de las mercancías, los términos de la transacción e incluso las identidades de todas las contrapartes dentro de la cadena de suministro hasta el productor de las mercancías.